2025년 종합소득세율 완벽 정리! 꼼꼼하게 알아두면 세금 걱정 끝~

안녕하세요! 오늘은 2025년에 적용될 종합소득세율에 대해 자세히 살펴보려고 해요. 매년 세금 관련 뉴스가 나오면 늘 궁금해지는 부분이 바로 이 종합소득세율인데요.

다양한 소득을 합산해 세금을 매기는 만큼, 내야 할 세금이 얼마인지 미리 알고 준비하는 게 정말 중요하답니다. 이번 글에서는 2025년 종합소득세율의 기본 구조부터 계산 방법, 절세 팁까지 차근차근 설명해 드릴게요.

부동산 양도세 취득세 계산기 바로가기 👈

2025년 종합소득세란 무엇일까요?

종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 여러 가지 소득을 합산해서 부과하는 세금이에요. 여기에는 급여, 사업소득, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등이 모두 포함되죠. 보통 5월에 신고하고 납부하게 되는데, 신고 기한을 놓치면 가산세가 붙어 부담이 커질 수 있으니 꼭 신경 써야 하는 부분입니다.

소득이 한 종류가 아니라 여러 개 섞여 있다면, 각각 분리해서 신고하는 것이 아니라 모두 합쳐서 과세표준을 산정하는 게 바로 종합소득세의 특징입니다. 그래서 여러 종류의 수입이 있다면 자신의 소득 구조를 정확히 파악하는 것이 세금을 줄이는 첫걸음이 될 수 있어요.

2025년 종합소득세율 기본 구조와 누진공제

2025년의 종합소득세율은 이전과 큰 틀에서 다르지 않으며 누진세 구조를 그대로 유지합니다. 누진세란 과세표준이 커질수록 높은 세율이 적용되어, 고소득자일수록 더 많은 세금을 내는 구조를 의미해요. 이 과정에서 누진공제라는 제도가 함께 적용되는데, 이는 각 구간별 세금 부담을 일정 부분 줄여주는 역할을 해줍니다.

아래는 2025년 종합소득세율과 누진공제 금액을 정리한 표예요.

과세표준 구간 (원) 종합소득세율 누진공제액 (원)

14,000,000 이하	6%	-
14,000,000 초과 ~ 50,000,000 이하	15%	1,260,000
50,000,000 초과 ~ 88,000,000 이하	24%	5,760,000
88,000,000 초과 ~ 150,000,000 이하	35%	15,440,000
150,000,000 초과 ~ 300,000,000 이하	38%	19,940,000
300,000,000 초과 ~ 500,000,000 이하	40%	25,940,000
500,000,000 초과 ~ 1,000,000,000 이하	42%	35,940,000
1,000,000,000 초과	45%	65,940,000

이 표를 보면 아시겠지만, 과세표준이 커질수록 세율이 점점 올라가는 걸 확인할 수 있습니다. 특히 1억 원을 넘으면 최고 세율인 45%까지 적용되어, 세 부담이 크게 늘어나는 구간이죠.

구간별 종합소득세 계산 방법 예시

종합소득세율이 누진세라 계산이 복잡할 것 같지만, 누진공제 금액을 이용하면 쉽게 구할 수 있어요. 계산법은 아래와 같습니다.

종합소득세 = (과세표준 × 세율) - 누진공제액

예를 들어볼게요.

과세표준 5천만 원인 경우
- 해당 구간 세율은 15%, 누진공제는 1,260,000원이에요.
- 계산: (50,000,000 × 0.15) - 1,260,000 = 7,500,000 - 1,260,000 = 6,240,000원
과세표준 1억 원인 경우
- 이 구간 세율은 35%, 누진공제는 15,440,000원입니다.
- 계산: (100,000,000 × 0.35) - 15,440,000 = 35,000,000 - 15,440,000 = 19,560,000원

이런 식으로 누진공제를 빼주는 이유는 누진세 계산 과정에서 중복해서 세금을 매기는 것을 방지하고, 세 부담을 적절히 조정하기 위함이에요.